集团公司内控体系落地实施（时间安排：12小时）

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第一部分 中国企业内控体系落地实施的巨大挑战

1.       中国企业内控体系建设落地实施的挑战

案例分析：M酒业内控体系建设落实实施案例启示

2.       中国企业内控体系失效的根本原因

案例分析：某集团公司内控与风险管理-沦落为索证的工具

3.       集团公司与单体公司内控体系建设的差异

4.       集团公司内控体系建设落实实施七步法

最佳实践：华润集团6S集团管控体系

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第二部分 集团管控模式与内控诊断

1．  认识集团管控模式？不同类别集团管控模式总结

2．  不同类型集团管控模式运作特点与优缺点

最佳实践：GE公司、洛克希德-马丁、上海国盛、宝钢集团、沙钢集团管控模式设计

分小组讨论：管控模式设计案例讨论

3．  集团管控模式与内控诊断的主要方法与工具

3.1问卷调查法；3.2一对一访谈法；3.3资料调阅法；3.4现场诊断法

4．  集团管控模式类别划分在操作局限分析与突破方法

集团管控模式解码公式：管控模式=母合分析+治理+权责划分

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第三部分 总部价值创造与功能定位

1.     什么是母合分析？母合分析基本概念与意义？

2.     母合分析的两大操作步骤（总部价值创造与功能定位）？

3.     集团公司总部价值创造分析的三大要点

3.1管理业务协同效应；

3.2挖掘子公司经营潜力；

3.3整合战略资源。

最佳实践：华润集团的总部价值创造的思考

4.     不同类型集团管控模式下的组织功能定位

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第四部分 母子公司治理模式设计

1.     集团与单体公司在治理模式思考上的差异？

2.     子公司管控目的与股权结构分析

3.     母子公司治理层次的划分

4.     上市公司董事会控制

案例分析：境外上市公司控制权分析

5.   诊断分析、母合分析、治理模式设计输出文件成果

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第五部分 母子公司内控权责划分

1.     不同内控模式下内控权责划分的总体特征

2.     战略与投资决策内控权责划分

3.     财务审计内控权责划分

4.     人力资源内控权责划分

5.     企业文化与品牌内控权责划分

6.     风险管控内控权责划分

7.     供应链内控权责划分

课堂互动：内控权责划分表填写

8.     母子公司内控权责划分输出文件成果

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第六部分 内控流程制度与组织架构优化

1.       管控模式与内控流程制度之间的关系

案例：空客公司管控模式与内控流程制度不匹配的失败——A380

2.       流程制度与集团组织架构设计四步法

2．1第一步 内控流程调研

2．2第二步 内控流程规划

2．3第三步 内控流程与组织优化设计

2．4第四步 内控流程制度与组织实施切换

3.       集团组织架构设计

管控模式与组织架构类别、集团组织架构设计原则

4.       内控流程制度与组织架构设计输出成果文件

最佳实践：集团组织架构设计案例

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第七部分 分子公司业绩评价实施

1.       BSC、KPI、MBO、OKR业绩评价工具比较

2.       分子公司战略地图与BSC开发步骤

3.       分子公司业绩指标分解规则与操作技巧

4.       分子公司业绩评价实施中应当注意的问题

5.       分子公司业绩评价权重设计操作技巧

6.       分子公司业绩评价计分规则与操作技巧

7.       分子公司业绩评价与中高层短期激励机制

8.       分子公司业绩评价与中高层中长期激励机制

最佳实践：分子公司业绩评价案例

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第八部分 内控合规性文件的整合与编写

1.       内控框架与内部操作手册（总册）

2.       内控环境与内控环境操作分册（与流程手册、组织与岗位、权责划分表关系）

3.       风险评估与风险评估操作分册、风险数据库

4.       控制活动与控制活动操作分册（财务、授权审批、资产管理、运营分析、会计、预算、风险预警、绩效考核等流程制度）

5.       信息沟通与信息沟通操作分册（情报收集、信息化、反舞弊、举报投诉等内控流程制度）

6.       内部监督与内部监督操作分册（内部监督审计、专项监督审计流程制度）

7.       内控评价与内控评价报告模板

8.       最佳实践：内控合规性文件整合案例

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